Налоговый вычет на ремонт квартир: как получить, рекомендации

Налоговый вычет на ремонт квартир

Налоговым законодательством РФ предусмотрен налоговый вычет на ремонт квартиры. Такие меры направлены социально поддержать граждан, потративших и без того немалые деньги на покупку квартиры. Появилась подобная возможность задолго до программ поддержки молодых семей или родивших несколько детей. Соответственно, воспользоваться ею сможет абсолютно каждый, не зависимо от своего социального статуса и количества родственников, находящихся на иждивении.

Особенно важна такая поддержка для приобретателей своей крыши над головой посредством ипотечного займа. Зачастую, купить квартиру на этапе котлована или незавершенного строительства без последующих ремонтных работ от подрядной организации, значительно дешевле, чем купить квартиру на вторичном рынке. Поэтому семьи принимают решение в пользу осуществления отделочных работ своими руками.

Что значит налоговый вычет (определение, кому положено и за что)

Данный вид имущественного налогового вычета является компенсацией расходов на осуществление отделочных работ в приобретенной квартире. Но получить вычет на покупку квартиры можно не всем, для этого необходимо выполнить ряд условий:

  1. Гражданин, претендующий на подобный возврат, должен иметь официальный доход и отчисления НДФЛ. Поскольку возвращаться сумма будет именно из этих платежей за тот год, в котором совершены траты (мамочки, находящиеся в декретном отпуске и пенсионеры в данную категорию попасть не могут);
  2. Договор купли продажи, по которому осуществлено приобретение жилплощади должен в обязательном порядке содержать информацию об отсутствии ремонта или его незавершенности;
  3. Иметь право собственности на ремонтируемую квартиру;
  4. Обращаясь за имущественным налоговым вычетом по отделке на квартиру, приобретенную до конца 2013 года – сумму можно вернуть только разово, остальные денежные средства просто сгорят;
  5. Покупка жилья осуществлена после декабря 2013 года и налоговый вычет на отделку квартиры в сумме 2 млн. руб. еще не потрачены на ремонт.

Ставка по такому возврату фиксированная и находится на отметке в 13%. Вернуть этот процент позволено только с суммы, вложенной в отделочные работы, которая не должна превышать фиксированную в 2 млн. рублей (то есть фактически не получится возвратить свыше 260 тыс. рублей).

вычет налога при покупке квартиры

Варианты помещений (новостройки без отделки или отделкой, квартиры с частичной отделкой, вторичное жилье)

Существует несколько вариантов помещений, по которым можно подать документы на возврат налоговых сумм:

  • Новостройка без отделки:

— договор купли продажи имеет в своем содержании отметку о том, что продается квартира без отделки;

— в налоговый орган необходимо принести акт приема и передачи жилья без отделки;

— следует собрать чеки и квитанции по закупленным и потраченным на отделку купленной без отделки квартиры стройматериалов;

— разделив квартиру при покупке, при долевом участии в строительстве – составить соглашение о предоставлении вычета за ремонт лишь одному собственнику.

  • Новостройка с отделкой:

Возврат 13% за ремонт в новостройке производится только за фактически произведенные расходы. Поэтому при наличии полной отделки произведение таких затрат не целесообразно. К тому же, при подписании договора купли продажи, компания – продавец обязательно учтет информацию о наличии отделочных работ и этот пункт будет для налоговой инспекции фнс стоп-сигналом для производства возврата, а вот разработка проектно – сметной документации подлежит применению вычета в сумме основной покупки.

  • Квартира с частичной отделкой:

В обращении за вычетом по такому жилью есть свои нюансы. При включении информации, отраженной в договоре купли продажи, о частичной отделке квартиры, следует весьма скрупулезно подойти к описанию произведенных манипуляций. Так, необходимо составить перечень отделочных работ, уже имеющихся в наличии в покупаемой жилплощади.

При появлении у нового хозяина с правом собственности на квартиру желания произвести повторно перечисленные работы, даже более качественными материалами, такие расходы на стоимость материалов в зачет приняты не будут. Провести отделку заново может каждый, а вот возврат за нее будет положен только по новым работам, не осуществленным предыдущим хозяином, а также за разработку проектно-сметной документации. Такой вид сделки ограничен в возможностях возврата следующими аспектами:

— наличии в документах на продажу проставленного процента осуществленных отделочных работ;

— отсутствие возможности компенсации приобретенного сантехнического инвентаря, а также предметов интерьера;

— производство только ремонтно-отделочных работ.

  • Вторичное жилье:

Покупая квартиру на вторичном рынке, каждый будущий обладатель права собственности на квартиру понимает, что хотя бы минимальная отделка, но всегда в ней присутствует. И даже совершая сделку по так называемой «бабушкиной квартире», когда обои клеились на стены на клейстер еще в советские годы, предъявить налоговикам свои расходы на стоимость отделочных материалов не удастся, отказ будет гарантирован.

Даже в самых жестких правилах имеются свои исключения и лазейки. Так, некоторые покупатели приобретают жилье на этапе котлована по низкой цене, не соизмеримой с рыночной стоимостью готового жилья. В последствии, когда процент готовности достигает сотни, ее перепродают, но по более высокой цене. В таком случае, об отделке никто не беспокоится, поскольку это лишние траты, на которые никто собирался идти.

Приобретая подобное жилье, хоть это и будет вторичным рынком, поскольку собственник у квартиры уже был, но отделочные работы не производились и есть возможность получить на них налоговый вычет на отделку квартиры. Единственным условием станет – отражение в договоре купли продажи факта отсутствия интересующих работ или передачи жилья в собственность на этапе незавершенного строительства.

Виды отделок (чистовая или черновая отделка)

Для того, чтобы лучше разбираться в вопросе возврата, следует более детально изучить различия в видах возможной отделки приобретаемого жилья. Не все ее варианты позволят претендовать на вычет:

  • Чистовая отделка жилья – полностью произведенные ремонтные и отделочные работы, позволяющие проживать в помещении без дополнительных вложений и манипуляций. Это, так называемая, внутренняя отделка. При ее наличии уже все предусмотрено: от расположения розеток, до сочетания цветов обоев в прихожей и коврика перед входной дверью, а также покрытие полов и облицовку стен;
  • Черновая отделка квартиры – отсутствие внутренней отделки, при этом стены могут быть частично обработаны штукатуркой и даже шпаклевкой. Но, проживание в таком помещении без осуществления финишных работ по покрытию полов и облицовке стен невозможно.

Претендовать на 13% от суммы отделки можно только при покупке жилья в черновом варианте. Чистовая отделка жилья будет рассмотрена, как уже готовый вариант, не требующий дополнительных финансовых вложений.

Особенности оформления в налоговом органе и список необходимых документов, подготовка пакета документов

Любой имущественный налоговый вычет носит заявительный характер. Для того, чтобы воспользоваться им необходимо собрать определенный пакет документов, оформленный в установленном порядке. Все собранные доказательства осуществления трат следует предоставить в налоговую для проверки:

  • Декларацию по форме 3-НДФЛ – заполненный собственноручно или с использованием разработанной программы документ, подтверждающий уровень заработной платы соискателя, его налоговые отчисления, а также общую сумму, затраченную на проведение отделочных работ;
  • Справки, полученные на работе (при наличии нескольких мест, а также возможного совместительства в различных организациях), которые подтверждали бы реальный заработок претендента на налоговый вычет на отделку квартиры, а также доказательство осуществления работодателем налоговых платежей;
  • Копия соглашения о приобретении жилплощади при отсутствии в ней отделки;
  • Тщательно собранные и сохраненные в надлежащем виде чеки и квитанции, подтверждающие осуществление расходов на стоимость материалов;
  • Заявление по форме налогового органа, заполненное собственноручно с приложением к нему банковских реквизитов чтобы получить налоговый вычет на отделку квартиры;
  • Паспорт обращающегося (необходим исключительно для установления личности при сдаче документации и будет возвращен по окончании приема заявителя);
  • Дополнительные документы, относящиеся к рождению детей, наличию сособственников помещения, брачных отношений.

Для того, чтобы не допустить ошибок при заполнении 3-НДФЛ, следует обратиться к образцу, находящемуся в доступном месте в самой налоговой. По налоговому законодательству проверка будет осуществлена в течение 90 дней. В этот период следует быть готовому к звонкам инспектора с просьбой донести недостающие документы или внести коррективы в уже сданную декларацию. На перечисление причитающейся суммы после проверочного периода, налоговой будет затрачено еще порядка тридцати дней.

как получить налоговый вычет

Нормативная база

Единственным документом, на который придется опираться в данном вопросе будет Налоговый кодекс РФ. Для детализации всех нюансов разработана ст. 220. При дополнительных разъяснениях следует руководствоваться письмами Министерства финансов, опубликованных в официальных источниках.

Советы как получить налоговый вычет

Воспользоваться своим правом налогового резидента РФ можно несколькими способами. Каждый, при этом, будет выбирать наиболее оптимальный для него вариант в силу обстоятельств, как его получить. Выбор достаточно большой:

  • Через окно в налоговой при личном присутствии и самостоятельном оформлении заявления;
  • Воспользовавшись услугами почтовых служб: от официальной до частных фирм. Основным условием собственного спокойствия станет уведомление о вручении, ведь с этого момента и будет произведен отсчет дней на проверку и возврат;
  • Посредством представителя, наделенного полномочиями представлять интересы заявителя через доверенность. Единственное неудобство в таком варианте – обязательность заверения у нотариуса;
  • Зарегистрироваться и активировать запись в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте фнс России. Самый удобный и мобильный способ, позволяющий воспользоваться всеми возможностями налогового органа, не выходя из дома.

Каждый налогоплательщик сможет подобрать для себя оптимальный вариант, подходящий именно ему. Основным правилом навсегда останется только одно – сбор полного пакета документов для подтверждения своего права.

Заключение

Налоговый вычет на отделку квартиры не станет головной болью, если грамотно подойти не только к оформлению документов на приобретение недвижимости, но и к сбору подтверждающих расходы чеков и квитанций. Данный вопрос не является сложным, вся информация может быть изучена в самой налоговой, поскольку размещена в общедоступном месте.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *